1、政策背景

《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引1-~18项》以及交易所内部控制文件要求。

2、服务内容

（1）通过资料研究、人员访谈、穿行测试、比较分析等方式，了解企业内部控制现状，出具内部控制诊断报告；

（2）通过流程梳理、风险识别、风险评估等方式，构建以“目标-风险-控制”为基本逻辑的内部控制体系，包括内部控制手册、内部控制制度等；

（3）通过对企业内部管理人员的宣贯培训，促进其进一步理解内部控制的要求，强化内部控制体系执行。

3、服务成果

（1）内部控制诊断报告：揭示拟IPO企业内部控制现状与规范指引要求的差距，为进一步完善内控体系作为依据；

（2）内部控制手册：展现IPO企业内部控制在企业具体的落地要求，并按照“目标-风险-控制”的思路编制各业务循环的控制矩阵；

（3）内部控制制度：辅导IPO企业各部门负责人和关键岗位人员落实内部控制手册要求，对公司制度进行修订完善，使之与内部控制手册相匹配。

（4）权限指引手册：展现IPO企业各项业务授权审批节点与要求，明确各岗位权利边界。

4、服务效果

通过IPO企业内部控制体系建设服务，帮助IPO企业完善内部管理，使之满足证监会等监管机构要求，提升IPO审核过会成功率。